商業(yè)保理基礎(chǔ)知識(shí)和模式

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1、單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),*,*,單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),*,*,單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),*,*,單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),*,商 業(yè) 保 理,01,商業(yè)保理基本概念,03,商業(yè)保理運(yùn)作,02,保理市場(chǎng)需求,Contents,目,錄,04,商業(yè)保理相關(guān)管理辦法,05,商業(yè)保理其他模式,1,商業(yè)保理基本概念,第,章,保理,概念,又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的,應(yīng)收賬款,轉(zhuǎn)讓給保理商（提供

2、保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)）。,由保理商向其提供資金融通、買方資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。,應(yīng)收賬款保理模式,3.應(yīng)收賬款質(zhì)押,商業(yè)保理的基本服務(wù),貿(mào)易融資,銷售賬戶管理,應(yīng)收賬款催收,信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保,A,C,B,D,收到買方的應(yīng)收賬款后，立刻對(duì)賣方提供融資,對(duì)逾期賬款進(jìn)行催收,定期提供賣方應(yīng)收賬款的回款情況、逾期賬款情況、賬齡分析等,對(duì)賣方信用額度內(nèi)的應(yīng)收賬款提供100%壞賬擔(dān)保,保理的分類,2,保理市場(chǎng)需求,第,章,中小企業(yè)在國(guó)內(nèi)情況,99,%,5,0,%,5,0,%,中國(guó)中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%,中小企業(yè)創(chuàng)造的最

3、終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重超過50%,上繳稅收為國(guó)家稅收總額的50%左右,數(shù)據(jù)告訴我們：,中小企業(yè)市場(chǎng)的發(fā)展?jié)摿艽螅?30%,企業(yè)資產(chǎn)分配情況,1.,我國(guó)中小企業(yè)貸款僅占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)貸款的22%；,2.我國(guó)企業(yè)應(yīng)收賬款總量為6萬個(gè)億，占企業(yè)資產(chǎn)的30%左右，全國(guó)90%以上的企業(yè)無法順利地收到應(yīng)收賬款。,中小企業(yè)的應(yīng)收賬款,22%,全國(guó)金融機(jī)構(gòu)貸款,3,商業(yè)保理的運(yùn)作,第,章,商業(yè)保理的特點(diǎn),低風(fēng)險(xiǎn),、,高收益,安全優(yōu)質(zhì),高效直接,付款方均為大型企業(yè)或終端；,信用有保障,保理業(yè)務(wù)周期短，單筆金額少；,保理資金投放均為短期發(fā)放；,盈利模式多樣、收益較高。,直接收購買家的應(yīng)收賬款。,銀

4、行,商業(yè)保理公司,賣 方,買 方,1.綜合,授信融資,4.償還本息,2.保理預(yù)付款,3.買方還款,商業(yè)保理業(yè)務(wù)基本模式,商業(yè)保理,“,再保理,”,模式,賣 方,買 方,銀行或,再保理公司,商業(yè)保理公司,1.下單,2.供貨,3.應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,4.提供保理融資,6.再保理融資,7.到期回款,商業(yè)保理公司,賣 方,買 方,銀 行,保理,資金池,1.建立資金池,2.應(yīng)收賬款單據(jù),3.應(yīng)收賬款,質(zhì)押或再轉(zhuǎn)讓,4.銀行逐筆融資,5.保理預(yù)付款,6.,買方還款,7.償還本金到資金池,商業(yè)保理公司,的解決方案,銀行的,解決方案,商業(yè)保理盈利模式,商業(yè)保理風(fēng)險(xiǎn)控制,商業(yè)保理風(fēng)險(xiǎn)控制手段,供應(yīng)商,零售商,前期數(shù)據(jù)

5、分析,經(jīng)營(yíng)過程控制,實(shí)時(shí)情況反應(yīng),風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,非全額貼現(xiàn),信用險(xiǎn),先行代償,賣方回購,賣方庫存質(zhì)押,商業(yè)性催收與追討,壓力性追討,律師協(xié)作追討,仲裁與訴訟,協(xié)作執(zhí)行,商業(yè)保理業(yè)務(wù)范圍,4,保理業(yè)務(wù)相關(guān)管理辦法,第,章,商業(yè)保理管理相關(guān),自2009年天津試點(diǎn)探索再到2012年起全國(guó)范圍試點(diǎn)，雖已歷經(jīng)數(shù)年，商業(yè)保理也呈現(xiàn)出遍地開花、蓬勃發(fā)展之勢(shì)，但無論是業(yè)務(wù)成長(zhǎng)程度、法律法規(guī)體系、監(jiān)管政策、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都遠(yuǎn)未成熟，且面臨諸多問題。雖業(yè)界普遍期待出臺(tái)一部統(tǒng)一權(quán)威的全國(guó)性商業(yè)保理管理辦法，但商務(wù)部在,2015年3月公布商業(yè)保理企業(yè)管理辦法(試行),(征求意見稿)后也尚未發(fā)布正式的全國(guó)性專門的管理辦法。

6、,以下羅列重點(diǎn)：,第八條設(shè)立條件（一）實(shí)繳資本不低于5000萬元，主出資人申請(qǐng)前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實(shí)體無違法違規(guī)記錄。,第二十一條,融資方式,商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機(jī)構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他,合法途徑獲得融資,。,第二十三條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與或有負(fù)債之和與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的乘積不得,超過10倍,，再保理企業(yè)不得超過15倍。,風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債之差確定?；蛴胸?fù)債按照商業(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款余額與對(duì)外擔(dān)保余額之和確定。,第二十七條,關(guān)聯(lián)交易,商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，,不

7、得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的40%,。再保理企業(yè)不得超過10%。,商業(yè)保理企業(yè)對(duì)作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)時(shí)，定價(jià)應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。,商業(yè)保理管理相關(guān),第二十六條風(fēng)險(xiǎn)集中度 商業(yè)保理企業(yè)受讓,同一債務(wù)人,的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。,2014年1月，,重慶兩江新區(qū)商業(yè)保理（試點(diǎn)）管理辦法,正式出臺(tái)。兩江新區(qū)是商務(wù)部確定開展的第二批商業(yè)保理試點(diǎn)地區(qū)之一，也是中西部唯一試點(diǎn)地區(qū)。試點(diǎn)辦法對(duì)商業(yè)保理公司的設(shè)立和業(yè)務(wù)范圍、公司經(jīng)營(yíng)與管理、行政管理和服務(wù)、行業(yè)發(fā)展與自律等做出規(guī)定。,商業(yè)保理管理相關(guān),以下羅列重點(diǎn)：,第二十八條,銀行可以向

8、商業(yè)保理公司定期定量融資,，購入商業(yè)保理公司的保理業(yè)務(wù)，提供應(yīng)收賬款管理、業(yè)務(wù)流程管理和電子信息系統(tǒng)服務(wù)等產(chǎn)品，建立適用的保理業(yè)務(wù)模式。,第二十九條商業(yè)保理公司應(yīng)接入相關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理系統(tǒng)，,鼓勵(lì)商業(yè)保理公司通過重慶轄區(qū)內(nèi)的專業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓平臺(tái)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行掛牌再轉(zhuǎn)讓。,5,商業(yè)保理其他模式,第,章,案例二：商業(yè)保理與,P2P,合作模式,明保理與,P2P,合作,暗保理與,P2P,合作,保理公司,XX1號(hào)核心企業(yè),保理定向計(jì)劃,XX1號(hào)核心企業(yè),保理定向計(jì)劃,XX1號(hào)核心企業(yè),保理定向信托計(jì)劃,股東企業(yè),保理,資產(chǎn)包,信用保險(xiǎn)、,擔(dān)保等擔(dān)保,保理公司將保理業(yè)打包成保理資產(chǎn)包,通過券商,子公司發(fā)行,通過基金,子公司發(fā)行,通過信托,公司發(fā)行,使用閑置資金購買資管計(jì)劃或信托產(chǎn)品、到期后獲得較高收益,End,Thank,you,