商業(yè)保理基礎知識和模式

單擊此處編輯母版標題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級,第三級,第四級,第五級,*,*,單擊此處編輯母版標題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級,*,*,單擊此處編輯母版標題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級,*,*,單擊此處編輯母版標題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級,*,商 業(yè) 保 理,01,商業(yè)保理基本概念,03,商業(yè)保理運作,02,保理市場需求,Contents,目,錄,04,商業(yè)保理相關管理辦法,05,商業(yè)保理其他模式,1,商業(yè)保理基本概念,第,章,保理,概念,又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或將來的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務合同所產(chǎn)生的,應收賬款,轉讓給保理商（提供保理服務的金融機構）。,由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務的綜合金融服務方式。,應收賬款保理模式,3.應收賬款質押,商業(yè)保理的基本服務,貿(mào)易融資,銷售賬戶管理,應收賬款催收,信用風險控制與壞賬擔保,A,C,B,D,收到買方的應收賬款后，立刻對賣方提供融資,對逾期賬款進行催收,定期提供賣方應收賬款的回款情況、逾期賬款情況、賬齡分析等,對賣方信用額度內(nèi)的應收賬款提供100%壞賬擔保,保理的分類,2,保理市場需求,第,章,中小企業(yè)在國內(nèi)情況,99,%,5,0,%,5,0,%,中國中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%,中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務的價值占國內(nèi)生產(chǎn)總值比重超過50%,上繳稅收為國家稅收總額的50%左右,數(shù)據(jù)告訴我們：,中小企業(yè)市場的發(fā)展?jié)摿艽螅?30%,企業(yè)資產(chǎn)分配情況,1.,我國中小企業(yè)貸款僅占全國金融機構貸款的22%；,2.我國企業(yè)應收賬款總量為6萬個億，占企業(yè)資產(chǎn)的30%左右，全國90%以上的企業(yè)無法順利地收到應收賬款。,中小企業(yè)的應收賬款,22%,全國金融機構貸款,3,商業(yè)保理的運作,第,章,商業(yè)保理的特點,低風險,、,高收益,安全優(yōu)質,高效直接,付款方均為大型企業(yè)或終端；,信用有保障,保理業(yè)務周期短，單筆金額少；,保理資金投放均為短期發(fā)放；,盈利模式多樣、收益較高。,直接收購買家的應收賬款。,銀 行,商業(yè)保理公司,賣 方,買 方,1.綜合,授信融資,4.償還本息,2.保理預付款,3.買方還款,商業(yè)保理業(yè)務基本模式,商業(yè)保理,“,再保理,”,模式,賣 方,買 方,銀行或,再保理公司,商業(yè)保理公司,1.下單,2.供貨,3.應收賬款轉讓,4.提供保理融資,6.再保理融資,7.到期回款,商業(yè)保理公司,賣 方,買 方,銀 行,保理,資金池,1.建立資金池,2.應收賬款單據(jù),3.應收賬款,質押或再轉讓,4.銀行逐筆融資,5.保理預付款,6.,買方還款,7.償還本金到資金池,商業(yè)保理公司,的解決方案,銀行的,解決方案,商業(yè)保理盈利模式,商業(yè)保理風險控制,商業(yè)保理風險控制手段,供應商,零售商,前期數(shù)據(jù)分析,經(jīng)營過程控制,實時情況反應,風險預警,非全額貼現(xiàn),信用險,先行代償,賣方回購,賣方庫存質押,商業(yè)性催收與追討,壓力性追討,律師協(xié)作追討,仲裁與訴訟,協(xié)作執(zhí)行,商業(yè)保理業(yè)務范圍,4,保理業(yè)務相關管理辦法,第,章,商業(yè)保理管理相關,自2009年天津試點探索再到2012年起全國范圍試點，雖已歷經(jīng)數(shù)年，商業(yè)保理也呈現(xiàn)出遍地開花、蓬勃發(fā)展之勢，但無論是業(yè)務成長程度、法律法規(guī)體系、監(jiān)管政策、風險控制等方面都遠未成熟，且面臨諸多問題。雖業(yè)界普遍期待出臺一部統(tǒng)一權威的全國性商業(yè)保理管理辦法，但商務部在,2015年3月公布商業(yè)保理企業(yè)管理辦法(試行),(征求意見稿)后也尚未發(fā)布正式的全國性專門的管理辦法。,以下羅列重點：,第八條設立條件（一）實繳資本不低于5000萬元，主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣，投資者及關聯(lián)實體無違法違規(guī)記錄。,第二十一條,融資方式,商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機構貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權融資及其他,合法途徑獲得融資,。,第二十三條風險計量 商業(yè)保理企業(yè)風險資產(chǎn)與或有負債之和與風險系數(shù)的乘積不得,超過10倍,，再保理企業(yè)不得超過15倍。,風險資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國債之差確定?；蛴胸搨凑丈虡I(yè)保理企業(yè)承擔還款保證責任的應收賬款余額與對外擔保余額之和確定。,第二十七條,關聯(lián)交易,商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關聯(lián)企業(yè)為債務人的應收賬款，,不得超過風險資產(chǎn)總額的40%,。再保理企業(yè)不得超過10%。,商業(yè)保理企業(yè)對作為債權人的關聯(lián)企業(yè)提供保理服務時，定價應合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關聯(lián)企業(yè)。,商業(yè)保理管理相關,第二十六條風險集中度 商業(yè)保理企業(yè)受讓,同一債務人,的應收賬款，不得超過風險資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。,2014年1月，,重慶兩江新區(qū)商業(yè)保理（試點）管理辦法,正式出臺。兩江新區(qū)是商務部確定開展的第二批商業(yè)保理試點地區(qū)之一，也是中西部唯一試點地區(qū)。試點辦法對商業(yè)保理公司的設立和業(yè)務范圍、公司經(jīng)營與管理、行政管理和服務、行業(yè)發(fā)展與自律等做出規(guī)定。,商業(yè)保理管理相關,以下羅列重點：,第二十八條,銀行可以向商業(yè)保理公司定期定量融資,，購入商業(yè)保理公司的保理業(yè)務，提供應收賬款管理、業(yè)務流程管理和電子信息系統(tǒng)服務等產(chǎn)品，建立適用的保理業(yè)務模式。,第二十九條商業(yè)保理公司應接入相關的商業(yè)保理業(yè)務動態(tài)監(jiān)督管理系統(tǒng)，,鼓勵商業(yè)保理公司通過重慶轄區(qū)內(nèi)的專業(yè)資產(chǎn)轉讓平臺對應收賬款進行掛牌再轉讓。,5,商業(yè)保理其他模式,第,章,案例二：商業(yè)保理與,P2P,合作模式,明保理與,P2P,合作,暗保理與,P2P,合作,保理公司,XX1號核心企業(yè),保理定向計劃,XX1號核心企業(yè),保理定向計劃,XX1號核心企業(yè),保理定向信托計劃,股東企業(yè),保理,資產(chǎn)包,信用保險、,擔保等擔保,保理公司將保理業(yè)打包成保理資產(chǎn)包,通過券商,子公司發(fā)行,通過基金,子公司發(fā)行,通過信托,公司發(fā)行,使用閑置資金購買資管計劃或信托產(chǎn)品、到期后獲得較高收益,End,Thank,you,