外資期貨交易與綜合帳戶相關(guān)作業(yè)規(guī)范

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1、,按一下以編輯母片標(biāo)題樣式,按一下以編輯母片,第二層,第三層,第四層,第五層,*,外資期貨交易與綜合帳戶相關(guān)作業(yè)規(guī)範(fàn),95,年,3,月,1,大綱,主題一,外資從事國(guó)內(nèi)期貨交易,主題二,開放外資透過(guò)綜合帳戶從事,國(guó)內(nèi)期貨交易,主題三,調(diào)整法人部位限制放寬規(guī)定,主題四,配合新制實(shí)施相關(guān)作業(yè),2,外資從事國(guó)內(nèi)期貨交易,主題一,3,外資從事國(guó)內(nèi)期貨交易,-,現(xiàn)行規(guī)範(fàn),法源依據(jù),華僑及外國(guó)人投資證券管理辦法第,4,條第,2,項(xiàng),華僑及外國(guó)人從事期貨交易處理要點(diǎn),交易目的,期貨交易須以,證券避險(xiǎn)目的,為前提,僅得開立避險(xiǎn)帳戶,額度與限制,（不受各商品部位限制，但須受下列額度規(guī)範(fàn)）,多頭避險(xiǎn)額度：期貨及選擇

2、權(quán)多方市值不得大於新臺(tái)幣現(xiàn)金、約當(dāng)現(xiàn)金,空頭避險(xiǎn)額度：期貨及選擇權(quán)空方市值不得大於證券總市值,資金運(yùn)用額度：期貨保證金與選擇權(quán)權(quán)利金加計(jì)其他新臺(tái)幣貨幣工具，不得超過(guò)匯入資金,30%,4,外資從事國(guó)內(nèi)期貨交易,法源依據(jù),回歸期貨交易法規(guī)範(fàn),交易目的,不問(wèn)外資期貨交易目的,額度與限制,部位限制：回歸各商品部位限制規(guī)範(fàn),（限制標(biāo)準(zhǔn)與本國(guó)交易人相同）,外資機(jī)構(gòu)法人，基於避險(xiǎn)需求，得申請(qǐng)部位限制放寬,（申請(qǐng)方式與本國(guó)機(jī)構(gòu)法人相同,),資金管理,境外外資投入我國(guó)期貨市場(chǎng)之資金，限以美金進(jìn)、美金出為前提,5,外資從事國(guó)內(nèi)期貨交易,規(guī)劃內(nèi)容,開放外資以非避險(xiǎn)目的從事我國(guó)期貨交易之方式包括：,直接帳戶與綜合帳戶

3、,(,限境外外資,),開放對(duì)象：,境內(nèi)、境外華僑及外國(guó)人,(,含法人及自然人,),6,外資參與國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)身分示意圖,7,外資期貨交易身分編號(hào),(ID System),單一,ID,制：,每一外國(guó)交易人均須事先取得,ID,，始得於本國(guó)從事期貨交易或證券投資,（應(yīng)行注意事項(xiàng),7,、業(yè)務(wù)規(guī)則,44-4,）,同一外資已持有證交所核發(fā)之投資國(guó)內(nèi)有價(jià)證券,ID,者，從事國(guó)內(nèi)期貨交易時(shí)應(yīng)沿用原,ID,，反之亦然,（應(yīng)行注意事項(xiàng),7,、業(yè)務(wù)規(guī)則,44-4,）,外資,ID,之取得，境內(nèi)外資由本國(guó)期貨商或證券商完成，境外外資則由國(guó)內(nèi)代理人（即保管銀行）完成,（登記作業(yè)要點(diǎn)壹一,(,三,),、貳一,(,三,),）,

4、8,境外外資期貨交易資金管理,美金進(jìn)、美金出,為降低開放外資從事我國(guó)期貨交易，對(duì)我國(guó)匯率之衝擊，,境外外資,參與我國(guó)期貨市場(chǎng),（無(wú)論,新臺(tái)幣計(jì)價(jià)商品,或,未來(lái)美金計(jì)價(jià)商品,）,，限以,美金進(jìn)、美金出,為原則,（應(yīng)行注意事項(xiàng),11,、業(yè)務(wù)規(guī)則,44-9,）,保管銀行對(duì)同一境外外資，應(yīng)分別設(shè)帳管理證券投資資金與期貨交易資金,未來(lái)境外外資應(yīng)依證券投資及期貨交易目的，分別匯入不同的帳戶,9,境外外資國(guó)內(nèi)代理人,境外外資均應(yīng)委託國(guó)內(nèi)代理人辦理相關(guān)業(yè)務(wù),國(guó)內(nèi)代理人應(yīng)辦業(yè)務(wù),代理國(guó)內(nèi)期貨交易之開戶、期貨交易相關(guān)權(quán)利行使、結(jié)匯之申請(qǐng)及繳納稅捐手續(xù),（應(yīng)行注意事項(xiàng),6,）,代理申請(qǐng)開設(shè)期貨交易外匯存款專戶,（應(yīng)

5、行注意事項(xiàng),9,）,代理期貨交易之結(jié)算交割及資料申報(bào),（應(yīng)行注意事項(xiàng),12,）,設(shè)帳登載資金運(yùn)用資料，並向外匯業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)通報(bào),（應(yīng)行注意事項(xiàng),16,）,同時(shí)符合前揭各項(xiàng)代理人應(yīng)辦業(yè)務(wù)資格者，即為,保管銀行,10,外資開戶流程,(,一,),境外外資委託國(guó)內(nèi)代理人、簽訂保管契約、開立外幣存款帳戶,國(guó)內(nèi)代理人之資格，以保管銀行得辦理所有業(yè)務(wù),（應(yīng)行注意事項(xiàng),6,9,12,16,、業(yè)務(wù)規(guī)則,44-10,）,保管契約應(yīng)符合期交所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定，並記載下列事項(xiàng),（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-54,）,以美元辦理保證金收付及保證金追繳。,指定代理人申請(qǐng)開設(shè)期貨交易外匯存款專戶事宜。,匯入資金之運(yùn)用。,辦理期貨交易外匯存

6、款專戶資金結(jié)售為新臺(tái)幣之用途及範(fàn)圍。,控管累計(jì)新臺(tái)幣已實(shí)現(xiàn)盈餘之用途及結(jié)購(gòu)為美元之規(guī)定。,保證金追繳之處理方式。,辦理有關(guān)期貨交易之結(jié)算交割及資料申報(bào)事宜。,提供委託紀(jì)錄之方式。,向外匯業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)申報(bào)資金結(jié)匯情形、外匯存款餘額及客戶保證金專戶權(quán)益概況,，並將資料提供予本公司登錄。,11,外資開戶流程,(,二,),辦理身分登記（境外外資）,透過(guò)國(guó)內(nèi)代理人（即保管銀行）辦理,（登記作業(yè)要點(diǎn)壹一,(,三,),）,應(yīng)備文件,自然人：護(hù)照、身分證或其他附相片足資證明國(guó)籍及身分之文件,機(jī)構(gòu)法人：當(dāng)?shù)卣畣挝缓税l(fā)之成立證書,作業(yè)流程,由保管銀行填具申請(qǐng)登記表，並於證交所外資線上登記暨保管銀行申報(bào)系統(tǒng) 輸入

7、資料,經(jīng)證交所系統(tǒng)線上檢核無(wú)誤後，即製發(fā)完成登記證明，郵寄保管銀行,保管銀行事後定期將相關(guān)資料送交證交所備查,12,外資開戶流程,(,二,),辦理身分登記（境內(nèi)外資）,透過(guò)證券商、期貨商辦理,（登記作業(yè)要點(diǎn)貳一,(,三,),）,應(yīng)備文件,自然人：護(hù)照、居留證或華僑身分證明書,機(jī)構(gòu)法人：經(jīng)濟(jì)部認(rèn)許證、公司登記證明文件、商業(yè)登記證明文件、負(fù)責(zé)人身分證或居留證或護(hù)照,作業(yè)流程,自行檢具應(yīng)備文件，填具申請(qǐng)登記表，委託證券商或期貨商向證交所辦理,由證券商或期貨商線上傳送申請(qǐng)登記資料，證交所即進(jìn)行資料檢核，並由證交所系統(tǒng)線上提供申請(qǐng)登記結(jié)果，即可開戶,境內(nèi)外資身分登記資料，無(wú)須送交證交所，由證券商或期貨商

8、自行保存,13,外資開戶流程,(,三,),開立期貨交易帳戶,(,境外外資,),檢附文件,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-5,）,境外外資,完成身分登記證明文件影本,指定國(guó)內(nèi)代理人或代表人授權(quán)書或指派書,國(guó)內(nèi)代理人或代表人之國(guó)民身分證、居留證影本或公司登記 之證明文件影本,與保管機(jī)構(gòu)之契約（得以保管銀行出具之聲明書代替）,14,外資開戶流程,(,三,),開立期貨交易帳戶,(,境內(nèi)外資,),檢附文件,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-5,）,境內(nèi)自然人,完成身分登記證明文件影本,護(hù)照,華僑身分證明書或外僑居留證,境內(nèi)法人,完成身分登記證明文件影本,經(jīng)濟(jì)部認(rèn)許證、公司登記證明文件、商業(yè)登記證明文件,負(fù)責(zé)人身分證,(,或外僑居留證

9、或護(hù)照,),15,市場(chǎng)監(jiān)理架構(gòu)圖,同一交易人於不同期貨商、不同帳戶所持有之部位併計(jì)後，不得逾越部位限制規(guī)定,綜合帳戶下個(gè)別交易人持有之部位，與其所有直接帳戶部位併計(jì)後，不得逾越部位限制規(guī)定,16,開放外資透過(guò)綜合帳戶從事國(guó)內(nèi)期貨交易,主題二,17,外資綜合帳戶之開立限制,綜合帳戶開戶資格條件,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-5,）,：,開戶戶數(shù)不限：同一境外外國(guó)期貨商得於同一本國(guó)期貨商得開立多個(gè)綜合帳戶，亦得於不同本國(guó)期貨商再開立綜合帳戶,1.,具備經(jīng)主管機(jī)關(guān)認(rèn)可之外國(guó)期貨交易所結(jié)算會(huì)員資格者。,2.,最近一年在其本國(guó)或其分支機(jī)構(gòu)在我國(guó)未曾受證券期貨有關(guān)主管機(jī)關(guān)或自律機(jī)構(gòu)處以暫?？偅ǚ郑┕咀C券或期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)

10、務(wù)之處分者。,3.,最近三年未有違背其本國(guó)或我國(guó)期貨交易契約或證券交易契約之情事。,4.,最近三年未曾受本公司處以註銷其綜合帳戶之情事。,18,外資綜合帳戶之開立限制（續(xù)）,得接受開設(shè)綜合帳戶之本國(guó)期貨商，限以期交所,結(jié)算會(huì)員,為限,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-6,）,得透過(guò)綜合帳戶從事我國(guó)期貨交易之個(gè)別交易人，限以,境外華僑及外國(guó)人,為限,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-6,）,19,綜合帳戶開戶文件,檢附文件,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-5,）,完成身分登記證明文件影本,指定國(guó)內(nèi)代理人或代表人授權(quán)書或指派書,國(guó)內(nèi)代理人或代表人之國(guó)民身分證、居留證影本或公司登記 之證明文件影本,與保管機(jī)構(gòu)之契約（得以保管銀行出具之聲明書代替

11、）,外國(guó)期貨商之結(jié)算會(huì)員資格證明,未受處分及違約等聲明書,部位申報(bào)人協(xié)議結(jié)果之約定書,並由本國(guó)期貨商三日內(nèi)作書面申報(bào),（業(yè)務(wù)規(guī)則,46-1,）,20,綜合帳戶開戶流程,21,外資綜合帳戶相關(guān)規(guī)範(fàn),綜合帳戶,不得買賣採(cǎi)實(shí)物交割,之期貨交易契約,（業(yè)務(wù)規(guī)則,49-1,）,開立綜合帳戶之境外外國(guó)期貨商,不得接受境外華僑及外國(guó)人以外之人,經(jīng)由綜合帳戶從事本公司市場(chǎng)交易，亦,不得使用綜合帳戶自行買賣,（業(yè)務(wù)規(guī)則,44-6,）,綜合帳戶下個(gè)別交易人未沖銷部位，不得逾越本公司各期貨交易契約交易規(guī)則之部位限制,（,市場(chǎng)部位監(jiān)視作業(yè)辦法,3,、受託契約準(zhǔn)則,5-1,）,法人機(jī)構(gòu)依本公司法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制作

12、業(yè)要點(diǎn)申請(qǐng)放寬部位限制者，於核準(zhǔn)放寬期間內(nèi)不得藉綜合帳戶從事期貨交易,（放寬部位限制作業(yè)要點(diǎn),8,）,22,綜合帳戶之交易與結(jié)算,綜合帳戶對(duì)於本國(guó)期貨商，得不揭露個(gè)別交易人之身分資料及交易資料，綜合帳戶之交易與結(jié)算，均以視綜合帳戶為一交易人為原則,交易：本國(guó)期貨商接受綜合帳戶委託時(shí)，視每一綜合帳戶為一個(gè)交易人，以綜合帳戶之帳號(hào)下單,23,綜合帳戶之結(jié)算作業(yè),預(yù)收保證金,期貨商受理綜合帳戶之交易委託，應(yīng)依該帳戶下個(gè)別交易人之買賣合計(jì)數(shù)量，預(yù)先收足交易保證金,（業(yè)務(wù)規(guī)則,53,）,指定開平倉(cāng)、指定部位沖銷,同一綜合帳戶中反向部位不自動(dòng)平倉(cāng)，需由結(jié)算會(huì)員申請(qǐng)指定平倉(cāng)（期貨契約與現(xiàn)制不同）,委託單需指

13、定開、平倉(cāng)狀態(tài)，指定新倉(cāng)者，則新增部位，指定平倉(cāng)者，則沖銷現(xiàn)有部位,部位戶抵、指定部位組合、指定部位沖銷,期貨商辦理綜合帳戶之臺(tái)股期貨、小型臺(tái)指期貨部位互抵、期貨交易契約指定部位組合及指定部位沖銷作業(yè)，應(yīng)以同一個(gè)別交易人之未沖銷部位辦理之,（業(yè)務(wù)規(guī)則,53,）,股價(jià)指數(shù)類期貨契約收盤後多空部位組合，於綜合帳戶不適用,（業(yè)務(wù)規(guī)則,83,）,24,外資綜合帳戶之部位申報(bào),每一綜合帳戶均需於開戶時(shí)，協(xié)議,部位申報(bào)人,綜合帳戶之部位申報(bào)人由本國(guó)期貨商、外國(guó)期貨商或保管銀行擇一擔(dān)任,（業(yè)務(wù)規(guī)則,46-1,）,綜合帳戶部位申報(bào)人應(yīng)於交易日,次一營(yíng)業(yè)日,6:00,前，透過(guò)期交所媒體申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào),（業(yè)務(wù)規(guī)

14、則,46-2,）,綜合帳戶之部位申報(bào)資料之正確性與完整性，應(yīng)由開設(shè)綜合帳戶之外國(guó)期貨經(jīng)紀(jì)商負(fù)責(zé)。如申報(bào)資料虛偽不實(shí)或拒絕申報(bào)時(shí)，期交所得通知期貨商停止收受該綜合帳戶之新倉(cāng)委託，情節(jié)嚴(yán)重者得通知撤銷帳戶,（業(yè)務(wù)規(guī)則,46-2,）,25,調(diào)整法人部位限制放寬規(guī)定,主題三,26,現(xiàn)行法人機(jī)構(gòu)避險(xiǎn)帳戶,現(xiàn)行規(guī)範(fàn),僅允許特定法人申請(qǐng)開設(shè),避險(xiǎn)帳戶,（證券商、證券投信基金、銀行、保險(xiǎn)公司、外資法人、政府基金）,避險(xiǎn)帳戶,完全豁免各商品部位限制,無(wú)限期,無(wú)持有部位上限,僅需遵守目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)規(guī)範(fàn)及內(nèi)部控制制度規(guī)範(fàn),27,法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制,配合修正之法規(guī),廢止,現(xiàn)行期交所法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)避險(xiǎn)帳戶從事期貨

15、交易應(yīng)行注意事項(xiàng),新訂,期交所法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制作業(yè)要點(diǎn),現(xiàn)行各商品交易規(guī)則有關(guān)部位限制之規(guī)定，一併由豁免部位限制，修正為,放寬,部位限制,28,法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制,申請(qǐng)書件,申請(qǐng)書,身分證明文件,過(guò)去持有相關(guān)現(xiàn)貨標(biāo)的之資料,過(guò)去十二個(gè)月每月月底持有我國(guó)上市公司股票、債券換股權(quán)利證書、轉(zhuǎn)換公司債及股票證券信託基金總市值，或其他相關(guān)資料,過(guò)去持有期貨或選擇權(quán)未沖銷部位資料，由期交所自行計(jì)算，申請(qǐng)人不需提供,29,法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制,新制實(shí)施後,申請(qǐng)資格：所有國(guó)內(nèi)、外法人機(jī)構(gòu)均可提出申請(qǐng),避險(xiǎn)帳戶：帳戶本身不再區(qū)分一般帳戶或避險(xiǎn)帳戶，法人機(jī)構(gòu)如因避險(xiǎn)需要經(jīng)期交所核準(zhǔn)放寬部位限制者

16、，由期交所個(gè)別控管。,放寬額度：,由法人機(jī)構(gòu)按不同商品分別提出申請(qǐng)，期交所依個(gè)案內(nèi)容核準(zhǔn),放寬額度以各商品一般法人部位限制標(biāo)準(zhǔn)之整數(shù)倍為原則,股價(jià)指數(shù)期貨、利率期貨避險(xiǎn)額度最多至法人部位限制,3,倍；股價(jià)指數(shù)選擇權(quán)避險(xiǎn)額度最多至法人部位限制,10,倍,30,法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制,商品,放寬,額度,申請(qǐng)人過(guò)去,12,個(gè)月，應(yīng)有半數(shù)以上之交易日持有未沖銷部位；或申請(qǐng)人過(guò)去,6,個(gè)月，應(yīng)有半數(shù)以上之交易日持有未沖銷部位符合下列規(guī)定：,申請(qǐng)人過(guò)去持有現(xiàn)貨部位總市值，應(yīng)符合下列規(guī)定：,股價(jià)指數(shù)期貨、利率期貨,2,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),1/2,不少於法人部位限制數(shù)契約價(jià)值之,1/2,3,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),不,少於,法人部位限制數(shù)契約價(jià)值,股價(jià)指數(shù)選擇權(quán),2,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),1/2,不少於法人部位限制數(shù)契約價(jià)值之,1/2,4,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),不少於,法人,部位限制數(shù)契約價(jià)值,6,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),2,倍,8,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),3,倍,10,倍,超過(guò)法人部位限制數(shù),4,倍,31,法人機(jī)構(gòu)申請(qǐng)放寬部位限制,有效期限：,放寬部位限制經(jīng)核準(zhǔn)，,有效期間均為,1,年,。