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1、UCP600下銀行應(yīng)對審單新標準的對策研究摘要：信用證依托于商業(yè)信譽，以銀行信用為保障，在商業(yè)實踐中發(fā)揮著越來越重要的作用。審單標準是信用證實務(wù)發(fā)展中重要的組成部分，在整個信用證實務(wù)發(fā)展的過程中起著引導(dǎo)和規(guī)范的作用。本文以UCP600的新規(guī)定為背景，結(jié)合當前銀行的發(fā)展狀況，分析UCP600下審單新標準對我國銀行業(yè)的影響，并分析中國銀行業(yè)對審單新標準的應(yīng)對措施。關(guān)鍵詞：UCP600；銀行；審單在國際貿(mào)易中，信用證是較為常用的結(jié)算方式，并且由于信用證作為融資方式之一，也越來越受到學者和商家的重視。雖然信用證有著良好的發(fā)展趨勢，但是信用證在我國的應(yīng)用還是受到了一定的限制。但是，隨著UCP600新規(guī)定
2、的頒布，信用證的發(fā)展又面臨著新的機遇和挑戰(zhàn)。一、信用證業(yè)務(wù)在我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀分析信用證在我國推行之初受到了一定的阻礙和制約，但是隨著與國際貿(mào)易形勢的接軌和商業(yè)銀行對信用證業(yè)務(wù)的重視，迄今為止，在信用證業(yè)務(wù)方面，中國銀行和招商銀行等都形成了較為完善的業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)形勢。并且，招商銀行開通的網(wǎng)上（電開）國內(nèi)信用證更是對信用證的業(yè)務(wù)發(fā)展起到了良好的推動作用。由此，中國銀行業(yè)的信用證的發(fā)展日趨成熟。UCP600是在UCP500基礎(chǔ)上發(fā)展而來的。因此，UCP600在適用性上面是較為廣泛的，而且在應(yīng)用上也使我國銀行業(yè)有了一定的緩沖。目前，我國銀行業(yè)對于UCP600的正式推行仍然持謹慎的態(tài)度，但是從銀行
3、的積極應(yīng)對的態(tài)度來看，UCP600的發(fā)展還是很看好的。二、UCP600下審單新標準對我國銀行業(yè)的影響UCP600自推行以來，銀行業(yè)已經(jīng)就相關(guān)方面的影響做了積極的準備和調(diào)整，面對著UCP600下信用證審單新標準的變化，我國銀行業(yè)有必要分析新標準對銀行業(yè)發(fā)展的利弊因素，以便能夠更好地應(yīng)對新形勢的變化。（一）審單期限變化對銀行的影響關(guān)于開證行、保兌行和指定銀行審核單據(jù)的時間，UCP500規(guī)定“銀行審核單據(jù)，即自收到提示單據(jù)到?jīng)Q定是否相符的時限是最高不超過7個工作日的合理時間內(nèi)”。而UCP600調(diào)整了其中關(guān)于“合理時間”的模糊界定，在第十四條單據(jù)審核標準c中規(guī)定：“按指定行事的指定銀行、保兌行（如有的
4、話）及開證行各有從交單次日起至多五個銀行工作日用以確定交單是否相符。這一期限不因在交單日當天或之后信用證截止日或最遲交單日屆至而受到縮減或影響?！睆谋砻婵磥?，銀行的壓力會因為審單的時間縮短而增大，但是，UCP600將“合理時間”這樣模糊的字眼刪去也意味著銀行不用擔心時間的不確定性而引發(fā)的風險。從實際操作來看，對于銀行來說，正常的審單時間只有三天，因此，UCP600的改動并未對銀行造成實質(zhì)性的工作壓力。相反，擺脫了“合理時間”所造成的制約，從而規(guī)避了相應(yīng)的審單風險，并通過審單的時間差將審單責任適當?shù)霓D(zhuǎn)嫁給申請人，以便于銀行在審單的程序中獲得更多的主動優(yōu)勢，從而促進銀行信用證業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。（二）
5、不符單據(jù)處理方式變化對銀行的影響UCP500中第十四條d款規(guī)定，如開證行及或保兌行（如有），或代其行事的指定銀行，決定拒絕接單據(jù)，它必須不延誤地以電訊方式通知有關(guān)方；如直接從受益人處收到單據(jù)者，則應(yīng)通知受益人。該通知必須說明銀行憑以拒絕接受單據(jù)的全部不符點，并說明單據(jù)已由本行代為保管聽候處理，或?qū)⑼诉€給交單人。由此可見，銀行對于不符單據(jù)的處理只有兩種，一種是說明不符點，退換交單人，而另外一種則是直接拒絕接受單據(jù)，并通知受益人。而UCP600第十六條則規(guī)定：“當按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或者開證行確定交單不符時，可以拒絕承付或議付；當開證行確定交單不符時，可以自行決定聯(lián)系申請人放
6、棄不符點；當按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有的話）或開證行決定拒絕承付或議付時，必須給予交單人一份單獨的拒付通知；第十六條c款要求的通知必須以電訊方式、如不可能，則以其他快捷方式，在不遲于自交單之翌日起第五個銀行工作日結(jié)束前發(fā)出。拒付后，如果開證行收到申請人放棄不符點的通知，則可以釋放單據(jù)?！睆男碌膶弳螛藴蕘砜矗瑢τ诓环c的處理更加人性化，靈活性也有所增強。在獲得開證申請人的同意下，開證行可以通過放棄不符點而付款，這樣使得審證程序更加靈活和便利，業(yè)務(wù)更容易開展。并且由于已經(jīng)獲得了開證申請人的同意，也使得銀行的風險性有所降低。（三）單據(jù)審核標準的變化對銀行業(yè)的影響從UCP600的整體規(guī)定來看
7、，其與“國際標準銀行實務(wù)”的聯(lián)系更加緊密，并在“定義”中說明：“相符提示意指與信用證條款，本慣例中所適用的規(guī)定及國際標準銀行實務(wù)相一致的提示?！绷硗?，雖然UCP600對于表面相符交單原則進行了堅持，但是對于單據(jù)的相符標準卻有了不同的規(guī)定。例如UCP500中第13條規(guī)定：“單證相符是指單據(jù)表面與信用證條款相符合。單據(jù)之間表面的互不一致，即視為表面上與信用證條款不符。”而UCP600第十四條d規(guī)定：“單據(jù)中的數(shù)據(jù)，在與信用證、單據(jù)本身以及國際標準銀行實務(wù)參照解讀時，無須與該單據(jù)本身中的數(shù)據(jù)，其他要求的單據(jù)或信用證中的數(shù)據(jù)等同一致、但不得矛盾?！钡谑臈le規(guī)定：“除商業(yè)發(fā)票外，其他單據(jù)中的貨物、服務(wù)
8、或履約行為的描述，如果有的話，可使用與信用證中的描述不矛盾的概括性用語?！庇纱丝梢姡瑢弳螛藴实谋砻嫦喾粏纬潭纫呀?jīng)由原來的“表面的互不一致”變?yōu)橹塾凇安⒎峭耆恢?，但不得互相矛盾?！边@就要求銀行從業(yè)人員尤其是審單人員具備更高的專業(yè)素質(zhì)和專業(yè)知識，這不但加大了審單的難度，也增加了銀行的風險。三、UCP600下銀行應(yīng)對審單新標準的對策分析（一）完善我國信用評級制度UCP600下審單新標準的變化使得銀行獲得了更多的機遇，同時也面臨著更多的挑戰(zhàn)。因此，我們在適應(yīng)新變化的同時，也要提高警惕。從整體來看，UCP600新標準的出臺在很大程度上提高了銀行的審單效率，并且有效的降低了信用證的拒付率。但是毋庸置
9、疑的是，審單標準的放松也在很大的程度上增加了銀行的風險。而信用是信用證業(yè)務(wù)開展初期有效實施的憑借和基礎(chǔ)，因此，大力推動我國信用評價制度的建立不但可以降低銀行業(yè)審單的風險，更能間接地提高銀行的審單效率。但是完善我國信用評級制度需要開證申請人和銀行之間的合作以及銀行內(nèi)部的合作，通過完善信用證開證申請人的資信調(diào)查系統(tǒng)來建立企業(yè)信用庫，以便于信用證業(yè)務(wù)的廣泛順利開展，并有效地保證銀行風險的降低。（二）提高銀行內(nèi)部單證中心的專業(yè)化水平從前文對UCP600審單新標準的分析發(fā)現(xiàn)，當前審單標準對于銀行業(yè)的要求越來越嚴格。而銀行要想有效提高工作效率和工作業(yè)績，應(yīng)嚴格執(zhí)行審單新標準，銀行業(yè)有必要加強內(nèi)部單證中心的
10、建設(shè)。雖然我國銀行業(yè)自身的單證中心建設(shè)起步較晚，與國際化接軌還不夠順利，其業(yè)務(wù)專業(yè)化程度還不夠。所以，銀行業(yè)需要引進專業(yè)化的審單人才，對內(nèi)部單證中心進行專業(yè)化和規(guī)?；呐嘤?xùn)與整合，這不僅能夠提高銀行的審單效率，還能降低審單的成本，更好地與國際銀行業(yè)接軌。（三）加強對UCP600的研究本文所提及的UCP600的變化只是幾項主要的變化，但也是基于對UCP500和UCP600的仔細對比和研究基礎(chǔ)之上的。但是，二者的區(qū)別絕不僅僅是這幾點，銀行要想獲得更長遠的發(fā)展，就要加強對于UCP600的研究，以及時的適應(yīng)新規(guī)則，應(yīng)對新的審單標準可能對銀行帶來的各種影響。一方面，銀行業(yè)可以根據(jù)自身的特點，通過研究UC
11、P600的內(nèi)容和經(jīng)濟社會背景，針對銀行本身提出可行的應(yīng)對措施和方案，以便于審單人員能夠更好的把握審單尺度。另一方面還要加強對內(nèi)部審單人員的培訓(xùn)，以更好地強化審單流程，保證審單的效率。參考文獻：1程軍.審單時間真的“合理”嗎？UCP600對銀行審單時間的修訂J.中國外匯，2007 (4):45.2李國莉.UCP600對銀行業(yè)的影響J.金融理論與實踐，2008(6):117-118.3李國莉.UCP600對銀行業(yè)的影響J.金融理論與實踐，2008(6):117-118.4宋亮華.國內(nèi)信用證發(fā)展問題研究J.金融電子化，2007(8):39-41.5楊豐品，霍琪.單證中心建設(shè)的優(yōu)勢與問題J.中國外匯，2007(11):46.
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