反洗錢業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)623-可編輯

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1、單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),*,單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),*,1,反洗錢業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),國(guó)內(nèi)結(jié)算部 劉娟,2021年6月,2,主要內(nèi)容,一、關(guān)于反洗錢的概念及洗錢的危害,二、當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),三、國(guó)內(nèi)主要洗錢方式,四、?反洗錢法?有關(guān)規(guī)定,五、反洗錢相關(guān)制度要點(diǎn),六、反洗錢工作要求,3,一、關(guān)于“洗錢的概念,4,一、關(guān)于“洗錢的概念,洗錢是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)

2、金融機(jī)構(gòu)以各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。,5,洗錢的過(guò)程實(shí)際上是隱藏犯罪線索和消滅犯罪證據(jù)的過(guò)程，其目的是到達(dá)犯罪收入的合法化和循環(huán)平安使用。為到達(dá)這些目的，洗錢通常需要經(jīng)過(guò)三個(gè)階段：存放階段、過(guò)濾階段、歸集階段。如以下圖：,6,7,洗錢對(duì)社會(huì)的主要危害,危害經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)扭曲和經(jīng)濟(jì)秩序的混亂；,洗錢為其他嚴(yán)重犯罪活動(dòng)“輸血，日益成為販毒、恐怖活動(dòng)、走私、貪污、詐騙、涉稅等犯罪活動(dòng)的伴生物；,洗錢犯罪給銀行及其他金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)，損害金融體系的信譽(yù)；,洗錢會(huì)導(dǎo)致資金外流，影響國(guó)家的外匯儲(chǔ)藏和稅收，甚至?xí)＜皣?guó)家的經(jīng)濟(jì)平安。,8,什么是“反洗錢,反洗錢，

3、是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照?反洗錢法?規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。,9,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),一、洗錢活動(dòng)日趨猖獗,洗錢犯罪是目前國(guó)際社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題。據(jù)國(guó)際貨幣基金組織估計(jì)，全球每年清洗黑錢的數(shù)額已占世界生產(chǎn)總值的2到5，相當(dāng)于1.5萬(wàn)億美元到3萬(wàn)億美元，目前每年還按1000億美元的幅度在增加,洗錢犯罪和資助恐怖活動(dòng)犯罪呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢(shì)?？鐕?guó)洗錢專業(yè)化和行業(yè)化的趨勢(shì)越加明顯，許多具有專門知識(shí)和技能的專業(yè)人員參加到洗錢行列,犯罪分

4、子的洗錢意識(shí)越來(lái)越強(qiáng)，手段越來(lái)越復(fù)雜。,在我國(guó)，每年非法洗錢數(shù)額已在2000億元人民幣以上,10,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),二、銀行正成為洗錢活動(dòng)的主要渠道,金融機(jī)構(gòu)作為社會(huì)資金轉(zhuǎn)移和流動(dòng)的主要渠道，面臨的被動(dòng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)越來(lái)越大。,由于銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)遍布各地，可以提供承載資金量大、流動(dòng)性高、轉(zhuǎn)移便捷的金融產(chǎn)品，這些產(chǎn)品往往被洗錢犯罪利用作為犯罪工具。一些新型金融產(chǎn)品又存在設(shè)計(jì)和管理上的漏洞，為洗錢犯罪提供了可趁之機(jī)。,加之銀行業(yè)具有機(jī)構(gòu)龐大、內(nèi)部管理復(fù)雜、管理環(huán)節(jié)偏多、員工素質(zhì)參差不齊等特點(diǎn)，以上因素的存在，使銀行成為了洗錢活動(dòng)的易發(fā)高危領(lǐng)域，并且在今后很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)仍將是洗錢犯罪的多發(fā)領(lǐng)域

5、和主要渠道。,11,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),三、國(guó)際社會(huì)加大了打擊力度,鑒于洗錢活動(dòng)日益猖獗，20世紀(jì)80年代以后，各國(guó)及聯(lián)合國(guó)和歐盟等主要國(guó)際組織紛紛采取了包括制定和完善法律制度、制定國(guó)際公約、成立專門的反洗錢組織等一系列行動(dòng)，來(lái)打擊洗錢行為。,反洗錢金融行動(dòng)特別工作組FATF及其發(fā)布的40+9項(xiàng)建議?便是反洗錢國(guó)際組織和國(guó)際立法的主要代表。,12,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),四、金融機(jī)構(gòu)被動(dòng)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)在不斷加大,銀行作為社會(huì)資金轉(zhuǎn)移和流動(dòng)的主要渠道，面臨的被動(dòng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)越來(lái)越大。,一銀行在非主觀成心且不知情的情況下，其金融業(yè)務(wù)或金融產(chǎn)品被洗錢分子利用，常常被動(dòng)地卷入洗錢活動(dòng)。利用銀行洗錢

6、的主要渠道有：,13,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),1、通過(guò)存款業(yè)務(wù)：化整為零 小額存款逃避大額資金監(jiān)測(cè),2、通過(guò)貸款業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)換資金形式抵押貸款投資改頭換面,3通過(guò)現(xiàn)金業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)入銀行大量支取現(xiàn)金中斷追討線索,4、通過(guò)支付匯兌業(yè)務(wù)：控制多個(gè)帳戶進(jìn)行復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬交易,5、通過(guò)銀行卡、網(wǎng)銀等新型電子支付業(yè)務(wù)：非面對(duì)面交易 頻繁劃轉(zhuǎn) 難以追贓,6、通過(guò)私人銀行業(yè)務(wù)：利用保密性和綜合性金融效勞的特點(diǎn)，和銀行提供的量身定制的專業(yè)理財(cái)帳戶進(jìn)行洗錢,7、通過(guò)信用證業(yè)務(wù)：將非法資金存入甲國(guó)銀行購(gòu)置信用證偽造提貨單在乙國(guó)的銀行兌現(xiàn),14,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),二銀行被動(dòng)洗錢所面臨的風(fēng)險(xiǎn),1、法律風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀

7、行的金融業(yè)務(wù)或金融產(chǎn)品被洗錢分子利用后，可能與客戶產(chǎn)生法律糾紛的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是以金融詐騙罪、破壞金融管理秩序罪為上游犯罪的洗錢活動(dòng)，其上游犯罪的受害者往往就是銀行客戶甚至銀行本身。,2、處分風(fēng)險(xiǎn),大局部洗錢案例反響出發(fā)生洗錢活動(dòng)的當(dāng)事銀行一般都沒(méi)有切實(shí)履行反洗錢義務(wù)，按照?反洗錢法?規(guī)定，銀行不履行反洗錢義務(wù)會(huì)受到反洗錢行政主管部門的處分，如因此造成洗錢后果發(fā)生的，將會(huì)受到從重處分。,15,當(dāng)前反洗錢工作面臨的形勢(shì),3、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),銀行是以其商業(yè)信用為根底開(kāi)展業(yè)務(wù)的，如果被牽涉進(jìn)洗錢犯罪尤其是有重大影響的洗錢犯罪案件中，必將對(duì)其聲譽(yù)造成嚴(yán)重影響，進(jìn)而影響其經(jīng)營(yíng)開(kāi)展。在一些市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，這種影響造成

8、的后果尤為嚴(yán)重。,4、政治風(fēng)險(xiǎn),在金融活動(dòng)全球化的背景下，如果跨國(guó)銀行涉嫌洗錢活動(dòng)，極有可能引起國(guó)際政治問(wèn)題。,16,二、國(guó)內(nèi),主要洗錢方式,17,二、國(guó)內(nèi)主要洗錢方式,利用合法金融體系洗錢；,利用地下錢莊進(jìn)行洗錢；,利用注冊(cè)空殼公司開(kāi)立賬戶洗錢；,通過(guò)投資進(jìn)行洗錢；,通過(guò)現(xiàn)金走私進(jìn)行洗錢；,利用進(jìn)出口貿(mào)易進(jìn)行洗錢；,通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行洗錢；,其他。,(,為了改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)，購(gòu)置流動(dòng)性強(qiáng)且價(jià)值高的商品，如貴金屬、古玩、珍貴藝術(shù)品等價(jià)值較高且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力、便于攜帶的商品。,),18,三、?反洗錢法?有關(guān)規(guī)定,對(duì)于管理部門：,一未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；,二未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專

9、門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的；,三未按照規(guī)定對(duì)員工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。,金融機(jī)構(gòu)有上述行為之一的，由人行或其授權(quán)的派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。,19,?反洗錢法?處分內(nèi)容,對(duì)于業(yè)務(wù)操作部門：,一未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的；,二未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；,三未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的；,四與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開(kāi)立匿名賬戶、假名賬戶的；,五違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；,六拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；,七拒絕提供調(diào)查材料或者成心提供虛

10、假材料的。,20,?反洗錢法?處分內(nèi)容,金融機(jī)構(gòu)有上述行為之一的，由人行或者其授權(quán)的派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；,情節(jié)嚴(yán)重的：對(duì)機(jī)構(gòu)處20萬(wàn)元50萬(wàn)元罰款，,對(duì)直接人員處1萬(wàn)元5萬(wàn)元罰款：,致使洗錢后果發(fā)生的：,對(duì)機(jī)構(gòu)處50萬(wàn)元500萬(wàn)元罰款，,對(duì)直接人員處5萬(wàn)元50萬(wàn)元罰款；,情節(jié)特別嚴(yán)重的：人行可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)許可證。,對(duì)有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接人員，人行可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。,21,四、,反洗錢相關(guān)制度要點(diǎn),22,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,即

11、中國(guó)人民銀行令2006第2號(hào),大額交易報(bào)告方式和報(bào)告時(shí)間,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生后的5個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)電子方式?中國(guó)銀行大額和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)?及時(shí)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告。,可疑交易報(bào)告方式和報(bào)告時(shí)間,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在可疑交易發(fā)生后的10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)電子方式?中國(guó)銀行大額和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)?及時(shí)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。,23,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,大額和可疑雙線報(bào)告,對(duì),既屬于大額交易,又屬于,可疑交易,的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng),分別提交,大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。,交易,同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn),的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng),分別提交,大額交易報(bào)告。

12、,24,反洗錢工作流程,開(kāi)戶,跨境匯兌,銷戶,存取款,貸款,資金交易,交,易,盡職調(diào)查：來(lái)源和用途,身份識(shí)別：,一次性交易、大額現(xiàn)金,重新識(shí)別,可疑交易分析：,報(bào)告大額和可疑交易,按規(guī)定保存交易資料,身份識(shí)別：,實(shí)名制,登記、核查、留存,風(fēng)險(xiǎn)分類：,對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶,對(duì)外國(guó)政要,按規(guī)定保存賬戶資料,識(shí)別報(bào)告可疑交易,按規(guī)定保存賬戶資料,25,反洗錢報(bào)送系統(tǒng)操作流程,數(shù)據(jù)報(bào)送,可疑交易數(shù)據(jù),大額交易數(shù)據(jù),驗(yàn)平數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)填補(bǔ),標(biāo)準(zhǔn)金融交易數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)篩選,驗(yàn)平數(shù)據(jù),反洗錢系統(tǒng),甄別、驗(yàn)平,轉(zhuǎn)大額,26,反洗錢報(bào)送系統(tǒng)操作流程,根據(jù)反洗錢報(bào)送系統(tǒng)的每日公告進(jìn)行操作，嚴(yán)格按照時(shí)限完成“催報(bào)通知和“補(bǔ)正通知的

13、工作內(nèi)容,操作流程：驗(yàn)平-糾錯(cuò)維護(hù)-再驗(yàn)平,對(duì)于系統(tǒng)不能采集的進(jìn)行手工錄入，要素填列需齊全。大額交易在“標(biāo)準(zhǔn)金融交易處理進(jìn)行錄入，特別是跨境交易的交易方向要錄入正確，才能符合0904大額標(biāo)準(zhǔn)，被系統(tǒng)篩選出來(lái)。對(duì)于甄別為可疑的交易那么直接在“可疑交易處理進(jìn)行手工錄入。大額超過(guò)5個(gè)工作日、可疑超過(guò)10個(gè)工作日的，需在“特殊報(bào)文處理-“補(bǔ)報(bào)交易處理進(jìn)行錄入和驗(yàn)平。,對(duì)于“補(bǔ)正通知下發(fā)回執(zhí)中的待補(bǔ)正數(shù)據(jù)，需在“特殊報(bào)文處理-“補(bǔ)正報(bào)文處理進(jìn)行填補(bǔ)和驗(yàn)平。,27,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,反洗錢常用語(yǔ)的含義：,“短期系指10個(gè)工作日以內(nèi)，含10個(gè)工作日。,“長(zhǎng)期系指1年以上。,“大量系

14、指交易金額單筆或者累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)的。,“頻繁系指交易行為營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。,“以上，包括本數(shù)。,28,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,大額交易標(biāo)準(zhǔn),一單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；0901,二法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬；0902,三自然人銀行賬戶之間，以及自然人銀行賬戶與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣5

15、0萬(wàn)元以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；0903,四交易一方為個(gè)人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易。0904,29,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,可疑交易標(biāo)準(zhǔn),一短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。人行標(biāo)準(zhǔn)：1101,二短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。人行標(biāo)準(zhǔn)：1102,三法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。人行標(biāo)準(zhǔn)：1103,四長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然

16、有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。人行標(biāo)準(zhǔn)：1104,30,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,可疑交易標(biāo)準(zhǔn),五與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。人行標(biāo)準(zhǔn)：1105,六沒(méi)有正常原因的頻繁開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。人行標(biāo)準(zhǔn)：1106,七提前歸還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。人行標(biāo)準(zhǔn)：1107,八客戶用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大局部為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。人行標(biāo)準(zhǔn)：1108,31,?金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理方法?,可疑交易標(biāo)準(zhǔn),九客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途可疑。人行標(biāo)準(zhǔn)：1109,十客戶經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。人行標(biāo)準(zhǔn)：1110,十一外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符。人行標(biāo)準(zhǔn)：1111,十二外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。人行標(biāo)準(zhǔn)：1112,十三證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)